In financieel opzicht kijken we in tevredenheid terug op het afgelopen boekjaar. De omzet steeg naar €111,2 miljoen (+3%) en sloot daarmee €2,1 miljoen boven begroting. Ook het netto bedrijfsresultaat van €4,8 miljoen was hoger dan begroot (+ €1,2 miljoen). De omzetgroei wordt voornamelijk veroorzaakt door omzet-indexatie, uitbreiding dienstverlening en incidentele opdrachten (met name in het beheer van de buitenruimte). Daar staat tegenover dat ook aan de kostenzijde stijgingen waarneembaar zijn. Hiermee zet de trend van de afgelopen jaren zich door. Met name personeelskosten en kosten voor materieel stijgen behoorlijk. Door de nieuwe CAO (+ 5,5% met ingang van 1 april 2024 en +3,5% met ingang van 1 januari 2025) en door het invullen van openstaande vacatures, stegen de totale personeelskosten met €2 miljoen boven begroting. Materieelkosten stijgen onder andere door hogere afschrijvingslasten als gevolg van elektrificatie van tractie. Ten opzichte van 2023 is het netto bedrijfsresultaat lager. Dit komt vooral door eenmalige positieve effecten in 2023. Bedrijfsvoeringstechnisch is 2024 goed verlopen. De urenbesteding in de uitvoering lag op het begrote niveau. Dit is een belangrijke graadmeter voor de beheersing van de opgedragen werkzaamheden. Onze stortplaats Bovenveld heeft ook dit jaar weer invloed op de afsluiting van de jaarrekening. We bereiden ons voor op definitieve sluiting van de stortplaats in 2028 en hebben daarvoor de kosten voor afdekken geactualiseerd. Op basis van deze actualisatie hebben we over 2024 een extra dotatie van €0,8 miljoen gedaan aan de voorziening nazorg stortplaats. Hiermee willen we zo goed mogelijk voorbereid zijn op de te treffen maatregelen. In de sfeer van de financiële baten en lasten noteerden we hogere rentebaten op uitstaande deposito’s (+ €0,5 miljoen). In hoofdstuk 4 presenteren we onze jaarrekening over 2024 waarin we op detailniveau de ontwikkelingen schetsen. 

Ook in de komende jaren rekenen we op stijgende uitvoeringskosten en volatiele grondstofmarkten. Het is en blijft daarom onze nadrukkelijke opdracht om uitvoeringskosten strak te managen. Met name personeelskosten en kosten voor materieel en activa zullen de komende jaren verder stijgen. De kostenstijging bij materieel en activa worden deels veroorzaakt door investeringen in verduurzaming (transitie naar zero-emissie). Dit alles vraagt een actieve sturing op kosten en jaarplannen, zowel in de uitvoerende afdelingen als bij de indirecte functies (Holding). Over deze en andere ontwikkelingen zijn we voortdurend in gesprek met onze deelnemende gemeenten zodat we elkaar niet verrassen en tijdig beheersmaatregelen kunnen treffen om de kosten voor de inwoners van de gemeenten beheersbaar te houden. Naast de bedrijfsvoeringskosten van ROVA hebben onze gemeenten ook te maken met dalende opbrengsten van grondstoffen en met stijgingen van verwerkingskosten. In de komende jaren zal onder andere doorvoering van een CO₂-heffing op het verbranden van restafval doorwerken in de gemeentelijke afvalstoffenheffing. Waar de huidige nationale heffing op dit moment nog wordt getemperd door een dispensatieregeling, zal deze de komende jaren gaan stijgen, zeker als de Europese commissie in 2026 besluit om het Europese ETS-systeem van toepassing te verklaren op afvalverbranders. Daarnaast kijken we met belangstelling uit naar de plannen van het Rijk om via maatwerkafspraken met afvalverbranders verduurzaming en de circulaire economie te stimuleren. Wat dit gaat betekenen is nu nog niet in te schatten, maar het is duidelijk dat verdere reductie van restafval door preventie en betere afvalscheiding in de nabije toekomst steeds urgenter wordt. 

Al met al kijken we met trots en tevredenheid terug op een enerverend jaar dat we, ook financieel, met het aanbieden van dit jaarverslag goed kunnen afronden. We bedanken onze medewerkers die zoals altijd vol enthousiasme en vakbekwaam hun werk hebben verricht. De waardering daarvoor van onze inwoners en gemeenten hebben we gezien en ontvangen. Ook de komende jaren blijven we hard werken aan de realisatie van onze strategische doelen. In het domein afval en grondstoffen gaat het dan vooral om de verdere reductie van restafval en het verhogen van de kwaliteit van ingezamelde grondstoffen. Bij het beheer van de buitenruimte gaat het vooral om het beheersen van kosten en het verhogen van biodiversiteit. De hiervoor benodigde investeringen in kennis en uitvoeringskracht willen we dekken via schaalvergroting door aansluiting van nieuwe BBR-gemeenten. Hiermee willen we de voordelen van samenwerking benutten en de meerwaarde van publiek beheer borgen.

Zwolle, april 2025

NV ROVA Holding

R.J.M. (Roger) Beuting

Algemeen directeur